Tuân thủ SOC 2: Những thông tin cần biết và cách áp dụng

Tuân thủ SOC 2 là một chuẩn mực quan trọng dành cho các tổ chức dịch vụ khi xử lý dữ liệu khách hàng, đặc biệt trong các lĩnh vực công nghệ, tài chính và y tế. Bộ tiêu chuẩn SOC 2 được hiệp hội AICPA có tập trung vào năm nguyên tắc Dịch vụ Tin cậy: bảo mật, tính sẵn sàng, toàn vẹn trong xử lý, bảo mật hệ thống và quyền riêng tư. Bài viết này, SQC Certification xin chia sẻ cho bạn về việc tuân thủ SOC 2: những thông tin cần biết và cách áp dụng.

Tuân thủ SOC 2 là gì?

Tiêu chuẩn SOC 2 chính là một khung tiêu chuẩn do Viện Kế toán Công chứng Hoa Kỳ (AICPA) xây dựng, áp dụng cho các tổ chức dịch vụ có nhu cầu chứng minh khả năng quản lý và bảo vệ dữ liệu khách hàng. Đây là một hình thức tuân thủ mang tính tự nguyện, được thiết kế dựa trên năm nguyên tắc Dịch vụ Tin cậy: bảo mật, tính sẵn sàng, toàn vẹn trong xử lý, tính bảo mật hệ thống và quyền riêng tư.

Điểm đặc biệt của bộ tiêu chuẩn SOC 2 chính là báo cáo được tùy chỉnh theo từng doanh nghiệp, cho phép tổ chức lựa chọn các nguyên tắc phù hợp nhất với hoạt động và rủi ro của mình. Báo cáo này mang lại giá trị quan trọng không chỉ cho nội bộ doanh nghiệp mà còn cho khách hàng, đối tác và cơ quan quản lý – giúp họ có cái nhìn rõ ràng về cách tổ chức kiểm soát và bảo vệ dữ liệu.



SOC 2 bao gồm hai loại báo cáo chính:

• SOC 2 Type I: Đánh giá thiết kế hệ thống và mức độ phù hợp của nó với các nguyên tắc dịch vụ tin cậy.
• SOC 2 Type II: Xem xét sâu hơn, tập trung vào tính hiệu quả của các biện pháp kiểm soát trong một khoảng thời gian nhất định.

Tiêu chí bảo mật SOC 2: Danh sách kiểm tra 4 bước

Trong bộ tiêu chuẩn SOC 2 này việc bảo mật cực kì quan trọng. Chúng là nền tảng cốt lõi cho tất cả 5 nguyên tắc dịch vụ tin cậy. Với những nguyên tắc này thì cần thiết phải ngăn chặn việc truy cập, sử dụng cũng như tiết lộ các dữ liệu trái phép. Tổ chức của bạn cần thiết phải triển khai các biện pháp kiểm soát nhằm bảo vệ tài sản cũng như ngăn ngừa tấn công mạng hoặc chỉnh sửa dữ liệu không hợp lệ.

4 nhóm kiểm soát chính về SOC 2 như sau:

• Kiểm soát truy cập: Giới hạn quyền truy cập logic và vật lý để tránh nhân sự không được phép sử dụng hệ thống.
• Quản lý thay đổi: Thiết lập quy trình rõ ràng để kiểm soát mọi thay đổi trong hệ thống CNTT, ngăn chặn chỉnh sửa trái phép.
• Hoạt động hệ thống: Theo dõi và giám sát liên tục, phát hiện sai lệch và xử lý kịp thời.
• Giảm thiểu rủi ro: Nhận diện, đánh giá và ứng phó với rủi ro, đồng thời quản lý các tác động kinh doanh liên quan.

SOC 2 không quy định chi tiết tổ chức phải làm gì, mà để doanh nghiệp linh hoạt lựa chọn biện pháp phù hợp với từng nguyên tắc.

Các tiêu chí SOC 2 khác
Bên cạnh vấn đề bảo mật thì bộ tiêu chuẩn SOC 2 này còn có đánh giá theo những nguyên tắc như sau:

• Tính khả dụng: Hệ thống có sẵn sàng hoạt động đúng theo cam kết dịch vụ không?
• Tính toàn vẹn xử lý: Dữ liệu tài chính, giao dịch thương mại hoặc lưu trữ CNTT có được bảo vệ và duy trì chính xác không?
• Bảo mật: Thông tin nhạy cảm như PII hoặc PHI có được lưu trữ, truyền tải và xử lý đúng chính sách hay không?
• Quyền riêng tư: Việc thu thập, sử dụng dữ liệu cá nhân của khách hàng có tuân thủ chính sách công bố và khung quản lý quyền riêng tư (PMF) của AICPA không?

Tuân thủ giấy chứng nhận SOC 2 là gì?

Việc tuân thủ SOC 2 nghĩa là doanh nghiệp cần đáp ứng một bộ khung yêu cầu về bảo mật, được kiểm tra bởi một đơn vị kiểm toán độc lập. Quá trình này nhằm xác định xem tổ chức có đáp ứng các tiêu chí của SOC 2 trong việc quản lý và lưu trữ dữ liệu khách hàng hay không.

SOC 2 được xây dựng trên 5 Tiêu chí Dịch vụ Tin cậy (Trust Services Criteria – TSC), bao gồm:

• Bảo mật (Security)
• Tính khả dụng (Availability)
• Xử lý toàn vẹn (Processing Integrity)
• Bảo mật dữ liệu (Confidentiality)
• Quyền riêng tư (Privacy)

Trong quá trình đánh giá, kiểm toán viên sẽ xem xét các biện pháp kiểm soát nội bộ của doanh nghiệp liên quan đến một hoặc nhiều tiêu chí nêu trên. Tiêu chí về bảo mật là bắt buộc trong mọi cuộc kiểm toán SOC 2 và được xem là nền tảng vì nó bao gồm nhiều yếu tố chung với các tiêu chí còn lại. Bốn tiêu chí còn lại có thể được lựa chọn tùy theo phạm vi dịch vụ của tổ chức.

Hãy để SQC Certification Vietnam giúp doanh nghiệp bạn chạm tới những tiêu chuẩn quốc tế một cách chuyên nghiệp và bền vững.

• Hotline: 0936396611